Kamatszámítás fortélyai

Kamat: annak ára, hogy valaki másnak a forrásait használja egy meghatározott időszakra. Ha valaki kölcsönt vesz fel, akkor nemcsak a kölcsönvett összeget kell visszafizetnie, hanem ennek kamatait is. A kamat egyfajta kompenzáció a kölcsönadó számára, hogy az adott pénzösszeget időlegesen nem költi el. Kamat nélkül a kölcsönadónak nem lenne érdekében kölcsönadni megtakarítását, illetve kamat nélkül megtakarítások is sokkal korlátozottabb mértékben keletkeznének.

A kamatokat általában évesítve fejezik ki. Ha pl. 10% a kamat az azt jelenti, hogy 100,000 Ft kölcsön után egy évre 10,000 Ft kamatot kell fizetni.

A kamat tehát mindig egyfajta költség a kölcsönt vagy hitelt felvevőnek, és jövedelem a hitelt nyújtónak. Egyfajta költség keletkezik akkor is, ha megtakarításként készpénzt tartunk, ezzel ugyanis elszalasztjuk pl. a banki betét kamatából származó jövedelmet.

A kamatszámítás egyik legfontosabb része az ún. évesítés.
Ha pl. egy bank fél éves lekötésre 11% kamatot kínál, mit jelent ez pénzösszegben kifejezve?
A 11% az egész évre vonatkozik. Fél évre ennek fele jár, azaz 5.5%. Évesítésre éven belül az ún. lineáris módszert használjuk, éven túl az exponenciálist.

A kamatszámítás alapvetően lehet lineáris, exponenciális illetve effektív.

• Lineáris kamatszámítás (egyszerű kamat)
• Exponenciális kamatszámítás (kamatos kamat)
• Folytonos kamatszámítás

Ahhoz, hogy a bankok, hitelintézetek stb. által kínált konstrukciókat (legyen szó hitelről, hitelpapírról vagy betétről) össze tudjuk hasonlítani, szükség van rá, hogy ezeket "közös nevező" mellett tegyük meg.  Erre a célra szolgál hiteleknék a teljes hiteldíj mutató (THM), a hitelpapíroknál az egységesített értékpapír hozam mutató (EHM), illetve a betéteknél az egységes betéti kamat (EBKM).

• A teljes hiteldíjmutató (THM)
• Az egységesített értékpapír hozam mutató (EHM)
• Az egységes betéti kamat (EBKM)

Annuitás

A hitelkonstrukciókkal kapcsolatosan mindenképpen érdemes még szólni a visszafizetés leggyakoribb formájáról, az ún. annuitásról. Ilyenkor a hitelösszeg átutalása után az ügyfél jellemzően azonos összeget fizet a hitel teljes futamideje alatt. A kamat csak a fennálló tőkerészre számítódik, így  a havi részletben idővel egyre kisebb a kamatfizetés és egyre nagyobb a tőketörlesztés súlya.

ahol

r az éves kamat nagysága

t az idő évben.

Az annuitás a hétköznapi életben jellemzően havi gyakoriságú pénzsorozatra vonatkozik. Ebben az esetben az éves kamatot kell 12-vel (a hónapok számával) osztani, illetve az évek számát 12-vel felszorozni.

Pl. 5,000,000 Ft hitelt vettünk fel 15%-os kamat mellett 8 évre. Mekkor a a havi törlesztőrészlet?

A havi kamat=15%/12=1.25%. Összesen 12*8 hónap, azaz 96 hónap a törlesztési idő.

A fenti képletből a törlesztőrészlet egyszerűen kifejezhető, értéke: 89,727 Ft.

Kalkulátorok: